В «досье Пандоры» фигурируют лица из Азербайджана, Грузии и Армении, использующие глобальную сеть «налоговых убежищ». Среди них основатель правящей партии Грузии «Грузинская мечта» Бидзина Иванишвили и президент Азербайджана Ильхам Алиев. 

«Досье Пандоры» — массовая утечка почти 12 миллионов файлов, полученных Международным консорциумом журналистов-расследователей (ICIJ), раскрывающие глобальную сеть оффшорных налоговых убежищ, которые использовались богатыми и влиятельными людьми для сокрытия своего богатства.

Самые большие разоблачения на Кавказе касаются имущества Ильхама Алиева, родственники которого, как выяснилось, владеют недвижимостью в Лондоне на сумму около $700 миллионов.

Согласно расследованию, проведённому OCCRP, были обнаружены 84 «ранее неизвестных оффшора», зарегистрированных на Британских Виргинских островах, которые принадлежали или всё ещё принадлежат Алиеву, его родственникам или приближённым.

Через компанию Алиев и близкие родственники, в том числе его дети Арзу, Лейла и Гейдар, владеют или владели недвижимостью в столице Великобритании, включая квартиры, коммерческие объекты и даже исторический паб в нескольких шагах от Британского музея.

Хотя «в большинстве случаев» утечка не содержала информации о том, как деньги попали в офшорную империю Алиевых и их соратников, OCCRP всё же обнаружил несколько связей между лондонской недвижимостью и подставной компанией, «лежащей в основе» так называемой Российской Прачечной — операции по отмыванию денег на сумму $20 миллиардов.

Компании Бидзины на островах

Согласно последним разоблачениям, грузинский магнат, бывший премьер-министр и основатель правящей партии «Грузинская мечта», Бидзина Иванишвили открыл 12 компаний, зарегистрированных на Британских Виргинских островах — известной налоговой гавани — в период 1998-2016 годов.

В 2012 году местные регулирующие органы Виргинских островов заинтересовалась Finseck — предприятием, принадлежащем Иванишвили и созданном от его имени панамской фирмой Alcogal. По имеющимся сведениям, в разговоре с регулирующими органами Alcogal сказали, что Finseck «связан с фондом, который Иванишвили создал в интересах его детей». 

ICIJ описывает Alcogal как «офшорного поставщика для ведущих политиков и элит в Латинской Америке и за её пределами», связанной «почти с половиной всех политиков», которые были разоблачены в «досье Пандоры». В этот список входит чешский премьер-министр Андрей Бабиш, помощница Владимира Путина Светлана Кривоногих и российский нефтяной магнат, также приближённый Путина — Геннадий Тимченко.

Для финансирования неопознанных проектов с использованием «заёмного капитала» в рамках Фонда соинвестирования Грузии есть ещё одна, принадлежащая Иванишвили и зарегистрированная в офшорном секторе, компания — Brighton Corporate Ltd.

В 2013 году Иванишвили основал Фонд соинвестирования Грузии и пообещал привлечь иностранные инвестиции в страну. С момента своего создания репутация фонда была омрачена отсутствием транспарентности и неясными связями с официальными структурами грузинского правительства.

Рудники

В соответствии с исследованием, проведённым базирующимся в Армении СМИ Hetq, членом ICIJ, в оффшорных налоговых убежищах были «зарегистрированы компании», управляющие золотым рудником Азатека и перспективным рудником в месторождении железа в Базуме.

Согласно утечкам, в 2014 году золотой рудник Азатека, расположенный в Вайоц-Дзорской области Армении, должен был находиться под управлением Coeur Gold Armenia, компании, зарегистрированной на Сейшельских Островах. Между тем, перспективным рудником, который планировалось эксплуатировать на месторождении Базум, должен был управлять основанный в 2013 году Bazum Steel, базирующийся в Белизе. 

Согласно сообщениям, месторождение Базум не эксплуатируется из-за падения международных цен на железо.

VaykGold и Surart, которые должны были быть местными дочерними компаниями, обслуживающими рудники Азатека и Базум, по состоянию на 2012 год, принадлежали Вардану Айвазяну, министру охраны окружающей среды в период с 2001 по 2007 год, и депутату парламента от тогдашней правящей  «Республиканской партии» между 2007 и 2018 годами.

В 2012 году федеральный суд США приказал Айвазяну выплатить $37,5 млн.  за ущерб, причинённый горнодобывающей компании США в связи с предполагаемой коррупцией.